Waarom heb je het nodig
We werken allemaal het grootste deel van ons leven en hopen dan later wel te kunnen genieten van ons pensioen. Om echter ten volle te kunnen genieten, is het van belang dat we minstens onze levensstandaard van voor ons pensioen kunnen behouden én dat er liefst nog een spaarpotje over is om die dure uitstapjes, reizen, dromen, … die we vroeger uitgesteld hebben tot wanneer we tijd zouden hebben, eindelijk te kunnen waarmaken.
Degenen die al eens gekeken hebben naar de simulatie van hun pensioen, zullen allicht vastgesteld hebben dat ze heel wat minder zullen krijgen als ze met pensioen zijn dan wanneer ze nog aan het werk waren. Het is dus erg belangrijk om tijdig te beginnen sparen om zelf dat verschil te kunnen compenseren.
Voor alle zelfstandigen, met of zonder vennootschap, is een VAPZ de basis van én een absolute must voor uw pensioenspaarplan.
Omschrijving
Een vrij aanvullend pensioen voor zelfstandigen, beter bekend onder de afkorting “VAPZ”, is een verzekering die gericht is op het sparen voor een extra pensioenspaarpotje. Het idee hierachter is dat de verzekerde elke maand, elke 3 maanden, elk half jaar of elk jaar een bepaald bedrag inlegt in die verzekering en dat de verzekerde dan wanneer hij op pensioen gaat een mooi bedrag ontvangt om van zijn pensioen te kunnen genieten.
Dit is de voordeligste manier om een mooie spaarpot op te bouwen voor later.
Kenmerken
De belangrijkste kenmerken van deze verzekering zijn:
- De premies die u stort zijn 100% fiscaal aftrekbaar. Hierdoor geniet u van een aanzienlijke verlaging van uw belastingen, alsook van uw sociale bijdragen.
- Sparen binnen een VAPZ kan al vanaf 100 euro per jaar en met een maximum van 8,17% van uw netto beroepsinkomen (tot een bepaald plafond dat jaarlijks geïndexeerd wordt).
- U bent geen taks verschuldigd op de gestorte premies.
- U kan deze aanvullende pensioenspaarpot opvragen vanaf dat u 60 jaar bent, al is het voordeliger om dat pas te doen als u effectief op pensioen gaat.
- U geniet van een voordelige eindtaxatie op basis van een fictieve rente. Hierbij komt het erop neer dat u gemiddeld slechts 4% van uw opgebouwde spaarpot gedurende tien jaar in uw personenbelasting moet aangeven.
- Wanneer u wil bouwen of verbouwen kan u eventueel een voorschot opnemen van uw pensioenspaarpot om dit project deels mee te financieren.
- Het is mogelijk om een VAPZ uit te breiden met aanvullende waarborgen in geval van arbeidsongeschiktheid, een ongeval en/of vroegtijdig overlijden. In deze situaties zal de VAPZ u of uw nabestaanden een vergoeding uitkeren om zo de financiële gevolgen te beperken.
- Bij een VAPZ is er een minimum rendement van 0% op de gestorte premies, wat wil zeggen dat u wanneer u met pensioen gaat minimum uw netto gestorte premies zal uitbetaald krijgen. Dit is dus een tak 21 pensioenspaarrekening met een gegarandeerde intrestvoet en een eventuele winstdeelname. Enkele verzekeraars bieden de mogelijkheid om de winstdeelname wel te investeren in tak 23, wat meer risico inhoudt, maar wel een veel hoger rendement kan opleveren.
Bij een VAPZ zijn er dus verschillende mogelijkheden en opties.
Het is belangrijk om deze opties met elkaar te vergelijken en af te wegen welke optie het best past bij uw persoonlijke situatie en wensen